Privatkonkurs: Privatinsolvenz in Österreich (Schuldenregulierungsverfahren)

Privatkonkurs ist der Begriff, den man in Österreich umgangssprachlich für die Privatinsolvenz verwendet, jenes Gerichtsverfahren, das einer Person, die ihre Schulden nicht bezahlen kann, ermöglicht, eine verbindliche Vereinbarung mit den Gläubigern zu treffen und schließlich von den verbleibenden Restschulden befreit zu werden. Eine eigene gesetzliche Definition dafür gibt es nicht.

Die gesetzliche Bezeichnung lautet Schuldenregulierungsverfahren, ein Bündel von Sonderregeln für natürliche Personen als Schuldner in §§ 181 bis 216 der Insolvenzordnung (IO), dem österreichischen Insolvenzgesetz. § 181 IO wendet das allgemeine Insolvenzverfahren auf eine natürliche Person an, modifiziert durch diese Sonderregeln.

Diese Seite erklärt, wie das Schuldenregulierungsverfahren funktioniert, welche zwei Wege einem Schuldner darin offenstehen, und eine Regeländerung vom 17. Juli 2026, die betrifft, wie lange der Plan einer Privatperson nun läuft. Vieles, was anderswo online über die Dauer dieses Verfahrens veröffentlicht ist, stammt aus der Zeit vor dieser Änderung und ist inzwischen überholt.

Zuletzt geprüft am 22. Juli 2026. Dieser Beitrag dient ausschließlich der allgemeinen Information und ersetzt keine Rechtsberatung im Einzelfall.

Was Privatkonkurs (Schuldenregulierungsverfahren) tatsächlich ist

Das Schuldenregulierungsverfahren wird auf eigenen Antrag des Schuldners beim für seinen Wohnsitz zuständigen Bezirksgericht eröffnet, sobald der Schuldner zahlungsunfähig ist, also fällige Schulden nicht mehr begleichen kann. Es handelt sich um ein einziges Verfahren mit zwei möglichen Ergebnissen der Schuldenregulierung, nicht um zwei konkurrierende Verfahren zur Auswahl.

Jeder Fall beginnt gleich: Das Vermögen und Einkommen des Schuldners werden erhoben, alle Gläubiger erhalten Gelegenheit, ihre Forderungen anzumelden, und ein Zahlungsplan wird zunächst den Gläubigern zur Abstimmung vorgelegt. Erst wenn dieser scheitert, geht das Verfahren in ein Abschöpfungsverfahren über.

Am Ende beider Wege, sobald der Schuldner das Vereinbarte oder gerichtlich Angeordnete erfüllt hat, wird er durch die Restschuldbefreiung, eine förmliche Entschuldung, von den verbleibenden unbezahlten Schulden befreit. Am Tag der Eröffnung wird durch das Schuldenregulierungsverfahren keine Schuld gestrichen; die Entschuldung ist der Lohn für die Erfüllung des Plans, nicht dessen Ausgangspunkt.

Die zwei Wege der Schuldenregulierung: Zahlungsplan und Abschöpfungsverfahren

Zahlungsplan: eine Quote direkt mit den Gläubigern aushandeln

Ein Zahlungsplan ist der Weg, der in jedem Schuldenregulierungsverfahren zuerst versucht wird. Der Schuldner schlägt eine Quote vor, einen Prozentsatz der Gesamtschuld, der den Gläubigern nach einem vereinbarten Zeitplan gezahlt wird, und die Gläubiger stimmen darüber ab, ob sie diese annehmen.

§ 194 Abs 1 IO legt die Untergrenze für dieses Angebot fest: Der Schuldner muss mindestens eine Quote anbieten, die dem entspricht, was sein Einkommen voraussichtlich in den nächsten drei Jahren zulässt. Der Zahlungsplan selbst kann jedoch über bis zu sieben Jahre gestreckt werden, sodass der Dreijahreswert die Höhe des Angebots bestimmt, nicht das Tempo, in dem es bezahlt werden muss.

Ist in diesem Zeitraum kein pfändbares Einkommen des Schuldners zu erwarten, oder übersteigt es das Existenzminimum nur geringfügig, erlaubt dieselbe Bestimmung, den Zahlungsplan auch ganz ohne Zahlungsangebot durchzuführen. Das ist relevant für Schuldner mit sehr geringem Einkommen, mit Behinderung oder in anderen Umständen, die wenig oder nichts über dem geschützten Existenzminimum belassen.

Abschöpfungsverfahren: gerichtlich überwachte Abtretung des Einkommens

Lehnen die Gläubiger den Zahlungsplan ab, oder kann der Schuldner realistisch keinen anbieten, geht das Verfahren in ein Abschöpfungsverfahren über. Anstelle einer ausgehandelten Quote tritt der Schuldner den pfändbaren Teil seines Einkommens für eine festgelegte Anzahl von Jahren an einen gerichtlich bestellten Treuhänder ab, der dieses Geld an die Gläubiger verteilt.

§ 199 Abs 1 IO gibt dem Schuldner zwei Varianten zur Antragstellung: einen Tilgungsplan oder einen Abschöpfungsplan. § 199 Abs 2 IO nennt beide Dauern in derselben Bestimmung: Ein Tilgungsplan läuft drei Jahre, ein Abschöpfungsplan fünf Jahre.

In beiden Varianten behält der Schuldner das Existenzminimum, dasselbe geschützte Mindesteinkommen, das auch bei einer gewöhnlichen Gehaltspfändung nach § 291a EO gilt. Nur der pfändbare Teil über dieser Grenze wird an den Treuhänder abgetreten, und nur dieser Teil geht an die Gläubiger.

Die Dauer für Verbraucher hat sich soeben geändert: fünf statt drei Jahre

Das ist der Punkt, der auf jeder vor Mitte 2026 verfassten Seite über Privatkonkurs am dringendsten aktualisiert werden muss. § 283 Abs 9 IO bestimmt, dass die Bestimmungen zum Tilgungsplan, also §§ 199, 201 Abs 2 und § 216 Abs 1, mit Ablauf des 16. Juli 2026 außer Kraft treten, soweit Verbraucher betroffen sind.

Der dreijährige Tilgungsplan für Verbraucher war selbst eine relativ junge und stets als befristet gedachte Ergänzung. Er wurde mit Wirkung vom 17. Juli 2021 für Anträge eingeführt, die nach dem 16. Juli 2021 gestellt wurden, im Rahmen der österreichischen Umsetzung der EU-Restrukturierungs- und Insolvenzrichtlinie. Er wurde nie als dauerhafter Bestandteil der Verbraucherinsolvenz dargestellt.

Mit heutigem Stand ist dieses befristete Zeitfenster geschlossen. Eine Privatperson, deren Antrag auf ein Abschöpfungsverfahren am oder nach dem 17. Juli 2026 bei Gericht einlangt, kann den dreijährigen Tilgungsplan nicht mehr wählen. Die einzige verbleibende Variante ist der Abschöpfungsplan, der nach § 199 Abs 2 IO fünf Jahre läuft.

Dies ist geltendes österreichisches Recht, anhand der Primärquelle bestätigt und am 22. Juli 2026 geprüft. Es wird hier ausdrücklich als die aktuell geltende Regel dargestellt, nicht als dauerhaftes Merkmal der IO; sollte eine weitere Gesetzesänderung dies erneut ändern, müsste dies eigens anhand von § 283 Abs 9 und der Anmerkung zu § 199 IO überprüft werden, bevor man sich darauf verlässt.

Unternehmer behalten den dreijährigen Tilgungsplan

Die Änderung vom 17. Juli 2026 trifft nicht jeden Schuldner gleich. § 283 Abs 9 IO nimmt den Tilgungsplan nur zurück, soweit Verbraucher betroffen sind. Ein Unternehmer, also ein Schuldner, dessen Insolvenz aus einer unternehmerischen oder selbständigen Tätigkeit statt aus privatem Konsum entsteht, behält den Zugang zum dreijährigen Tilgungsplan, unabhängig davon, wann er den Antrag stellt.

Der Tilgungsplan selbst wurde als Rechtsinstrument nicht abgeschafft. Er wurde nur einer Kategorie von Schuldnern entzogen, den privaten Verbrauchern, während er für die andere Kategorie, die Unternehmer, weiterhin die geltende Regel bleibt, für die die Dreijahresmindestdauer der EU-Restrukturierungsrichtlinie ohnehin ursprünglich gedacht war.

Ob ein bestimmter Schuldner in diesem Sinn als Verbraucher oder als Unternehmer gilt, kann von den konkreten Umständen abhängen, wie die Schulden entstanden sind. Ein Schuldner, der sich nicht sicher ist, welche Kategorie auf ihn zutrifft, sollte dies gezielt bei einer Rechtsberatung oder der Schuldnerberatung vor der Antragstellung ansprechen, da davon abhängt, welche Dauer des Abschöpfungsverfahrens überhaupt zur Verfügung steht.

Antrag vor dem 17. Juli 2026 gestellt? Die Übergangsregel

§ 283 Abs 9 IO wirkt nicht rückwirkend gegen Schuldner, die bereits im Verfahren stehen. Die Bestimmungen zum Tilgungsplan bleiben für einen Verbraucher anwendbar, dessen Antrag auf ein Abschöpfungsverfahren mit Tilgungsplan vor dem 17. Juli 2026 bei Gericht eingelangt ist, auch wenn das Verfahren heute noch aktiv läuft.

In der Praxis bedeutet das: Zwei Verbraucher, die beide 2026 einen Antrag auf Privatinsolvenz gestellt haben, können sich allein deshalb auf unterschiedlichen Wegen befinden, weil ihr Antrag auf der einen oder anderen Seite des 17. Juli einlangte. Der eine führt einen dreijährigen Plan bis zum Ende, der andere, der nur wenige Tage später einreicht, befindet sich in einem fünfjährigen Abschöpfungsplan.

Ein Schuldner, der bereits mitten in einem dreijährigen Tilgungsplan steckt, muss wegen dieser Änderung nichts anders machen. Die Übergangsregel gilt automatisch und ist an den Zeitpunkt geknüpft, zu dem der Antrag bei Gericht einlangte, nicht an eine Handlung, die der Schuldner jetzt setzen müsste.

Rechenbeispiel: Was die Änderung der Dauer in der Praxis bedeutet

Nehmen wir eine Privatperson mit 300 Euro pfändbarem Einkommen im Monat über dem Existenzminimum, ein realistischer Wert bei einem bescheidenen Einkommen, sobald die geschützte Grenze abgezogen ist. Dieses Beispiel verwendet eine runde Zahl, um den Mechanismus zu veranschaulichen; der tatsächliche pfändbare Betrag einer Person hängt von ihrem konkreten Einkommen und der aktuellen Existenzminimum-Tabelle ab.

Unter dem dreijährigen Tilgungsplan, der Verbrauchern bei Antragstellung vor dem 17. Juli 2026 offenstand, würde dieser Schuldner das pfändbare Einkommen für 36 Monate an den Treuhänder abtreten, insgesamt 10.800 Euro, bis zur Restschuldbefreiung.

Unter dem fünfjährigen Abschöpfungsplan, der nun für einen Verbraucher gilt, der am oder nach dem 17. Juli 2026 den Antrag stellt, läuft derselbe Betrag von 300 Euro im Monat stattdessen 60 Monate, insgesamt 18.000 Euro, bis dieselbe Entschuldung erreicht ist. Der monatlich abgetretene Betrag bleibt gleich; nur die Anzahl der Monate, über die er läuft, ist um zwei Jahre gestiegen.

Ein Zahlungsplan funktioniert anders und lohnt sich zum direkten Vergleich. Handelt derselbe Schuldner stattdessen einen Zahlungsplan aus und trägt sein Einkommen über die nächsten drei Jahre etwa ein Mindestangebot von 400 Euro im Monat, liegt die von § 194 Abs 1 IO festgelegte Untergrenze bei insgesamt 14.400 Euro (400 Euro mal 36 Monate). Dieser Gesamtbetrag kann dann über einen Zeitplan von bis zu sieben Jahren gestreckt werden, was bei voller Ausnutzung der 84 Monate nur noch etwa 171 Euro im Monat bedeutet, statt in dem Tempo bezahlt zu werden, in dem er berechnet wurde.

Wie das Schuldenregulierungsverfahren abläuft

Der Schuldner stellt beim Bezirksgericht einen Antrag samt Vermögens-, Einkommens- und Schuldenverzeichnis. Das Gericht prüft, ob tatsächlich Zahlungsunfähigkeit vorliegt und ob der Antrag vollständig ist.

Die Gläubiger werden verständigt und können ihre Forderungen innerhalb der vom Gericht gesetzten Frist anmelden. Ein Zahlungsplanvorschlag, sofern der Schuldner einen macht, wird diesen Gläubigern bei einer anberaumten Verhandlung zur Abstimmung vorgelegt.

Wird der Zahlungsplan mit der erforderlichen Mehrheit angenommen und vom Gericht bestätigt, zahlt der Schuldner nach diesem Plan und wird nach dessen Erfüllung entschuldet. Wird er abgelehnt, oder konnte der Schuldner realistisch keinen anbieten, eröffnet das Gericht stattdessen ein Abschöpfungsverfahren, und das pfändbare Einkommen des Schuldners wird für die Dauer des jeweils geltenden Tilgungsplans oder Abschöpfungsplans an einen Treuhänder abgetreten.

Während des gesamten Abschöpfungsverfahrens verteilt der Treuhänder die eingenommenen Beträge periodisch an die angemeldeten Gläubiger, und das Gericht kann eingreifen, wenn der Schuldner die laufenden Pflichten des Plans nicht erfüllt, etwa sich in zumutbarer Weise um Einkommen zu bemühen. Am Ende der Laufzeit gewährt das Gericht, sofern der Schuldner diese Pflichten erfüllt hat, die Restschuldbefreiung.

Privatkonkurs und verwandte österreichische Schuldenverfahren

Ein Gläubiger muss nicht abwarten, bis ein Schuldner sich in einem Schuldenregulierungsverfahren befindet, um eine Schuld außerhalb davon zu verfolgen. Eine gewöhnliche Exekution nach der EO, einschließlich Gehaltspfändung, kann gegen einen Schuldner laufen, noch bevor überhaupt ein Insolvenzantrag gestellt wird, und zu verstehen, wie diese Exekution funktioniert, erklärt, warum der Eintritt in ein Schuldenregulierungsverfahren oft einer Phase der Pfändung folgt, statt ihr vorauszugehen.

Inkassobüros, die eine Forderung vor einem Gerichtsverfahren verfolgen, unterliegen einer eigenen Regelung, und ihre Gebühren sind gedeckelt. Siehe Inkasso dazu, wie diese Obergrenzen funktionieren und was ein Schuldner bestreiten kann, bevor eine Forderung überhaupt vor Gericht oder in ein Insolvenzverfahren gelangt.